(ФГБОУ ВО Чувашский ГАУ)
и научной работе
Направленность (профиль) Налоги и налогообложение
(<Курс>.<Семестр на курсе>)
Направленность (профиль) Налоги и налогообложение, одобренный Ученым советом ФГБОУ ВО Чувашский ГАУ от 26.03.2024 г., протокол № 12.
ции
ракт.
подг.
Э1
Э1
Э1
Э1
Э1
Э1
Э1
Э1
Практическая подготовка: участие в выполнении отдельных элементов работ, связанных с будущей профессиональной деятельностью, а именно: ознакомлением содержания деятельности налоговых органов как субъекта налогового администрирования и налогового контроля, отработки практических навыков постановки налогоплательщиков на учет в налоговых органах.
Э1
Практическая подготовка: участие в выполнении отдельных элементов работ, связанных с будущей профессиональной деятельностью, а именно: ознакомлением содержания деятельности налоговых органов как субъекта налогового администрирования и налогового контроля, отработки практических навыков постановки налогоплательщиков на учет в налоговых органах
Индивидуальные домашние задания (расчетные задания)
Э1
Э1
Индивидуальные домашние задания (расчетные задания)
Э1
Э1
Э1
Э1
Э1
Э1
Э1
Э1
Э1
Э1
Э1
3. Учет в системе налогового администрирования.
4. Основные направления налоговой политики государства.
5. Международный опыт налогового администрирования
6. Налоговое администрирование как система управления налоговыми отношениями.
7. Налоговый контроль в системе налогового администрирования.
8. Налоговое регулирование в системе налогового администрирования.
9. Формы и методы налогового администрирования.
10. Состав, структура и функции налоговых органов, осуществляющих функции налогового администрирования.
11. Концептуальные основы налогового администрирования.
12. Порядок проведения выездных налоговых проверок.
13. Оценка эффективности и качества работы налоговых органов, осуществляющих функции налогового администрирования.
14. Формы контрольной работы налоговых органов
15. Нормативное регулирование системы налогового администрирования.
16. Организация работы налоговых органов с налогоплательщиками.
17. Модернизация налоговых органов – основное направление развития системы налогового администрирования.
18. Функции, права и обязанности налоговых органов.
19. Налоговое планирование и прогнозирование в системе налогового администрирования.
20. Порядок проведения камеральных налоговых проверок.
21. Урегулирование налоговых споров в системе налогового администрирования.
22. Налоговое администрирование крупнейших налогоплательщиков и консолидированных групп налогоплательщиков
23. Экономическое содержание и оценка налогового потенциала.
24. Особенности налогового администрирования имущественного налогообложения.
25. Виды ответственности налогоплательщиков за налоговые правонарушения.
26. Налоговое администрирование малого бизнеса
27. Концепция системы планирования выездных налоговых проверок, утвержденная приказом ФНС России от 30.05.2007 № ММ-3-06/333@.
28. Работа налоговых органов в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма.
29. Особенности администрирования имущественного налогообложения
30. Управление налоговым потенциалом
1. Учет налоговых поступлений в системе налогового администрирования.
2. Основные направления налоговой политики государства.
3. Международный опыт налогового администрирования
4. Налоговое администрирование как система управления налоговыми отношениями.
5. Налоговый контроль в системе налогового администрирования.
6. Налоговое регулирование в системе налогового администрирования.
7. Формы и методы налогового администрирования.
8. Состав, структура и функции налоговых органов.
9. Концептуальные основы налогового администрирования.
10. Порядок проведения выездных и камеральных налоговых проверок.
11. Оценка эффективности и качества работы налоговых органов.
12. Формы контрольной работы налоговых органов
13. Нормативное регулирование системы налогового администрирования.
14. Организация работы налоговых органов с налогоплательщиками.
15. Модернизация налоговых органов – основное направление развития системы налогового администрирования.
16. Налоговое планирование и прогнозирование в системе налогового администрирования.
17. Урегулирование налоговых споров в системе налогового администрирования.
18. Налоговое администрирование крупнейших налогоплательщиков
19. Экономическое содержание и оценка налогового потенциала.
20. Налоговое администрирование малого бизнеса
Система знаний по дисциплине формируется в ходе аудиторных и внеаудиторных (самостоятельных) занятий. Используя лекционный материал, учебную литературу, учебные пособия, студент готовится к практическим занятиям, рассматривая их как способ дополнительного изучения материала, систематизируя теоретические знания.
Для освоения данной дисциплины студентам необходимо:
1. Посещать лекции.
На лекциях преподаватель вкратце излагает материал по изучаемой дисциплине (даются общие определения, понятия, нормы законов). Студенту необходимо помнить, что лекция является творческой формой самостоятельной работы студента. Необходимо стать активным участником при посещении лекционных занятий, которое заключается в обдумывании изученного материала, в сравнении ранее полученных знаний с текущими знаниями, в логичности изложенного материала лектором, стараться следить за ходом мыслей лектора, за его аргументацией, выявлять слабые места в лекционном материале. Во время лекции студент задает вопросы лектору, как в устной, так и в письменной форме (для исключения помех в процессе прочтения лекций). Слушая лекции, студенту следует фиксировать основные моменты по изучаемому материалу. Работа по изучению лекционного материала студентом завершается дома. Домашнее задание по доработке лекционного материала заключается в сопоставлении лекционного материала с материалами учебной программы, те вопросы которые в ходе лекции не нашли отражение в конспекте, дорабатываются студентом опираясь на материалы учебной литературы, таким образом проходит доработка материала по изучаемым вопросам.
2. Посещать практические занятия.
Посещение практических занятий предполагает активное участие студента в выполнении практических заданий предлагаемых преподавателем. Задание включает в себя основные вопросы, задачи, тесты и рефераты для самостоятельной работы, рекомендуемую литературу. Практические занятия начинаются с вступительного слова преподавателя, в котором называются цель, задачи и вопросы занятия. В процессе проведения занятий преподаватель задает основные и дополнительные вопросы, организует их обсуждение. На занятиях решаются задачи, разбираются тестовые задания и задания, выданные для самостоятельной работы, заслушиваются реферативные выступления. Студенты, пропустившие занятие, или не подготовившиеся к нему, приглашаются на консультацию к преподавателю. Практические занятия завершаются подведением итогов: выводами по теме и выставлением оценок.
3. Систематически заниматься самостоятельной работой, которая включает в себя изучение нормативных документов, материалов учебников и статей из экономической литературы, решение задач, написание докладов, рефератов, эссе. Задания для самостоятельной работы выдаются преподавателем.
4. Под руководством преподавателя заниматься научно-исследовательской работой, что предполагает выступления с докладами на научно-практических конференциях и публикацию тезисов и статей по их результатам.
5. При возникающих затруднениях при освоении дисциплины для неуспевающих студентов и студентов, не посещающих занятия, проводятся еженедельные консультации, на которые приглашаются неуспевающие студенты, а также студенты, испытывающие потребность в помощи преподавателя при изучении дисциплины.
При изучении данной дисциплины следует усвоить:
- понятие налогового администрирования;
-виды налоговых проверок;
-порядок проведения налоговых проверок;
- порядок налогообложения;
- виды налогов и сборов действующих на территории РФ согласно НК.
в 20___ /20___ учебном году
в 20___ /20___ учебном году
в 20___ /20___ учебном году
в 20___ /20___ учебном году
в 20___ /20___ учебном году
в 20___ /20___ учебном году