(ФГБОУ ВО Чувашский ГАУ)
и научной работе
Направленность (профиль) Налоги и налогообложение
(<Курс>.<Семестр на курсе>)
Направленность (профиль) Налоги и налогообложение, одобренный Ученым советом ФГБОУ ВО Чувашский ГАУ от 26.03.2024 г., протокол № 12.
ции
ракт.
подг.
проблемное обучение; использование мультимедийного материала
проблемное обучение; использование мультимедийного материала
2. Объект и предмет налогообложения. Налоговая база.
3. Ставка налога и ее виды.
4. Налоговая льгота и виды налоговых льгот.
5. Порядок и способы исчисления налога.
6. Порядок и способы уплаты налога.
7. Понятие налоговой системы. Основные характеристики налоговой системы.
8. Понятие налогового контроля. Формы и виды налогового контроля.
9. Налоговые проверки как основная форма налогового контроля.
10. НДС: сущность, назначение, основные элементы.
11. Акцизы: сущность, назначение, основные элементы.
12. Страховые взносы: сущность, назначение, основные элементы.
13. Налог на прибыль организаций: сущность, назначение, основные элементы.
14. НДПИ: сущность, назначение, основные элементы.
15. Сборы за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов: сущность, назначение, основные элементы.
16. Водный налог: сущность, назначение, основные элементы.
17. Налог на имущество организаций: сущность, назначение, основные элементы.
18. Налог на игорный бизнес: сущность, назначение, основные элементы.
19. Транспортный налог: сущность, назначение, основные элементы.
20. Земельный налог: сущность, назначение, основные элементы.
21. ЕСХН: сущность, назначение, основные элементы.
22. Упрощенная система налогообложения: сущность, назначение, основные элементы.
23. Государственная пошлина, особенности исчисления и уплаты.
24. Система налогообложения при выполнении соглашений о разделе продукции: сущность, назначение, основные элементы.
2. Налог на добавленную стоимость: действующий механизм исчисления и его совершенствование
3. Особенности исчисления и взимания НДС по отдельным видам операций (по выбору студентов): проблемы и направления их решения
4. Основные направления совершенствования механизма восстановления и отнесения на затраты сумм НДС по отдельным видам операций
5. Налог на добавленную стоимость: проблемы применения налоговых вычетов налогоплательщиками и направления их решения
6. Возмещение сумм НДС из бюджета: проблемы и направления их решения
7. Особенности и направления совершенствования действующего порядка исчисления и уплаты НДС налоговыми агентами
8. Налог на добавленную стоимость: сравнительная характеристика определения налоговой базы по объектам налогообложения (по выбору студента)
9. Акциз и его роль в современной налоговой системе Российской Федерации
10. Порядок исчисления и перспективы развития налогообложения нефтепродуктов акцизами
11. Механизм исчисления и уплаты акциза на алкогольную и спиртосодержащую продукцию: проблемы и пути их решения
12. Налоговые вычеты по акцизам: экономическое содержание, особенности и проблемы применения налогоплательщиками
13. Порядок исчисления акциза на табачные изделия: проблемы и пути их решения
14. Налог на прибыль организаций и его роль в формировании доходной части бюджетов
15. Механизм исчисления и уплаты налога на прибыль организаций: проблемы и пути решения
16. Особенности налогового учета доходов и расходов при определении налоговой базы по налогу на прибыль организаций (на примере организации)
17. Резервы как составная часть расходов: порядок и проблемы формирования при исчислении налога на прибыль организаций (на примере организации)
18. Влияние налога на прибыль организаций на инвестиционную деятельность хозяйствующих субъектов (на примере организации, отрасли)
19. Налог на прибыль организаций: особенности и проблемы определения налоговой базы по обособленным подразделениям организации
20. Налог на прибыль организаций: сравнительная характеристика определения налоговой базы по отдельным видам деятельности
21. Налог на имущество организаций: особенности исчисления, перспективы развития
22. Транспортный налог: действующий механизм исчисления и направления его совершенствования
23. Прямые налоги на организацию: особенности механизма исчисления и направления его развития (на примере организации)
24. Механизм исчисления и уплаты косвенных налогов в организации: проблемы и пути решения
25. Особенности налогообложения организаций в сфере торговли (на примере организации)
26. Особенности налогообложения организаций в сфере промышленного производства (на примере организации)
28. Особенности налогообложения некоммерческих организаций (на примере организации)
29. Страховые взносы : практика исчисления и перспективы развития
30. Налогообложение консолидированной группы налогоплательщиков: порядок и проблемы формирования налоговой базы по налогу на прибыль организаций
1. Налоги и их роль в регулировании рыночной экономики
2. Налоговая политика
3. Эволюция налоговой системы РФ
1. Налоговая система РФ: проблемы и перспективы развития
2. Принципы построения налоговой системы в РФ
3. Организация налогового контроля в России
4. Налоговое планирование и прогнозирование
5. Система ответственности за нарушения налогового законодательства в РФ
6. Прямое налогообложение в РФ и пути его дальнейшего развития
7. Косвенное налогообложение в РФ и пути его дальнейшего развития
8. Налоговое бремя в РФ и пути его снижения
9. перспективы развития налоговой системы РФ
10. Упрощенная система налогообложения
11. Единый сельскохозяйственный налог
12. Система налогообложения при выполнении соглашений о разделе продукции
13. Сборы за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов: действующий механизм исчисления и пути его совершенствования.
14. Налог на прибыль организаций:перспективы развития
15. Налог на добычу полезных ископаемых: действующий механизм исчисления и пути его совершенствования
16. Акцизы: действующая система исчисления и взимания
17. Земельный налог в РФ и перспективы его развития
18. Водный налог в РФ и перспективы его развития
19. Государственная пошлина: действующая система исчисления и взимания
20. Налог на имущество организаций: действующий механизм исчисления и пути его совершенствования
21. Налог на игорный бизнес: действующая система исчисления и взимания
22. Транспортный налог: действующая система исчисления и взимания
23. Управление налогами на предприятиях и в организациях
24. Понятие налогового менеджмента: государственный и корпоративный налоговый менеджмент
25. Налоговое планирование в организациях различных отраслей деятельности
26. Оптимизация системы налогообложения
27. Направления снижения налогов
28. Пределы налогового планирования
29. Контроль ценообразования для целей налогообложения
30. Организация и методика налогового консультирования
1. Посещать лекции.
На лекциях преподаватель вкратце излагает материал по изучаемой дисциплине (даются общие определения, понятия, нормы законов). Студенту необходимо помнить, что лекция является творческой формой самостоятельной работы студента. Необходимо стать активным участником при посещении лекционных занятий, которое заключается в обдумывании изученного материала, в сравнении ранее полученных знаний с текущими знаниями, в логичности изложенного материала лектором, стараться следить за ходом мыслей лектора, за его аргументацией, выявлять слабые места в лекционном материале. Во время лекции студент задает вопросы лектору, как в устной, так и в письменной форме (для исключения помех в процессе прочтения лекций). Слушая лекции, студенту следует фиксировать основные моменты по изучаемому материалу. Работа по изучению лекционного материала студентом завершается дома. Домашнее задание по доработке лекционного материала заключается в сопоставлении лекционного материала с материалами учебной программы, те вопросы которые в ходе лекции не нашли отражение в конспекте, дорабатываются студентом опираясь на материалы учебной литературы, таким образом проходит доработка материала по изучаемым вопросам.
2. Посещать практические занятия.
Посещение практических занятий предполагает активное участие студента в выполнении практических заданий предлагаемых преподавателем. Задание включает в себя основные вопросы, задачи, тесты и рефераты для самостоятельной работы, рекомендуемую литературу. Практические занятия начинаются с вступительного слова преподавателя, в котором называются цель, задачи и вопросы занятия. В процессе проведения занятий преподаватель задает основные и дополнительные вопросы, организует их обсуждение. На занятиях решаются задачи, разбираются тестовые задания и задания, выданные для самостоятельной работы, заслушиваются реферативные выступления. Студенты, пропустившие занятие, или не подготовившиеся к нему, приглашаются на консультацию к преподавателю. Практические занятия завершаются подведением итогов: выводами по теме и выставлением оценок.
3. Систематически заниматься самостоятельной работой, которая включает в себя изучение нормативных документов, материалов учебников и статей из экономической литературы, решение задач, написание докладов, рефератов, эссе. Задания для самостоятельной работы выдаются преподавателем.
4. Под руководством преподавателя заниматься научно-исследовательской работой, что предполагает выступления с докладами на научно-практических конференциях и публикацию тезисов и статей по их результатам.
5. При возникающих затруднениях при освоении дисциплины для неуспевающих студентов и студентов, не посещающих занятия, проводятся еженедельные консультации, на которые приглашаются неуспевающие студенты, а также студенты, испытывающие потребность в помощи преподавателя при изучении дисциплины.
в 20___ /20___ учебном году
в 20___ /20___ учебном году
в 20___ /20___ учебном году
в 20___ /20___ учебном году
в 20___ /20___ учебном году
в 20___ /20___ учебном году